Подготовка 3-НДФЛ в программе Декларация 2020 на вычет по ипотеке в 2021 году


Налоговая служба предлагает налогоплательщикам для подготовки 3-НДФЛ воспользоваться удобной программой, где отчет формируется автоматически после ввода исходных данных и заполнения нужных вкладок.

В статье разберем, как пошагово подготовить форму 3-НДФЛ в программе Декларация 2020 для получения имущественного вычета по ипотеке с целью возврата подоходного налога в 2021 году.



Скачать программу Декларация 2020

Самый удобный и надежный способ получения программы — это найти ее на сайте ФНС, скачать и установить на свой компьютер.

Предлагается не только установочный архив с программой, но и инструкция, воспользовавшись которой можно самостоятельно установить архив на свой компьютер.

Процесс установки очень простой и занимает пару минут.

Скачать программу Декларация 2020 с сайта ФНС.

Важно скачать актуальную версию программы для 2021 года, дата ее подготовки 13 января 2021 года.

После установки файла на компьютер, программу можно открыть и использовать по назначению — для подготовки декларации 3-НДФЛ.

Имущественный вычет по ипотеке

Одним из оснований для заполнения 3-НДФЛ в программе Декларация 2020 может стать желание налогоплательщика вернуть часть расходов на оплату процентов по ипотечному договору при покупке квартиры в кредит.

Налоговый кодекс РФ позволяет гражданину рассчитывать на возврат подоходного налога с расходов, которыми оплачены ипотечные проценты, но при условии, что с этих денег был перечислен НДФЛ.

Как правило, при покупке квартиры в ипотеку покупатель сначала возвращает налог по расходам на оплату стоимости квартиры, после чего обращается за возвратом налога по ипотечным процентам.

Можно вернуть НДФЛ по процентам сразу за несколько лет, а не обращаться в ФНС ежегодно.

Вернуть налогоплательщик может 13 процентов от расходов на оплату процентов в пределах положенного имущественного вычета, равного 3 млн. руб. Возвращаемая сумма за конкретный год ограничивается величиной уплаченного за этот год подоходного налога с полученных доходов. Как правило, удержанного НДФЛ не достаточно для возврата всей положенной суммы, поэтому физическое лицо обращаться в ФНС неоднократно для использования всей суммы вычета.

Как заполнить 3-НДФЛ на вычет по процентам по ипотеке — смотрите здесь. По ссылке дана инструкция по самостоятельному заполнению бланка декларации, а также приведен образец 3-НДФЛ в заполненном виде.

Ниже представлена инструкция по подготовке 3-НДФЛ в программе Декларация 2020. Это один из способов заполнения отчета, которым может воспользоваться налогоплательщик.

Если квартира куплена без использования ипотеки, то инструкцию по заполнению 3-НДФЛ на возврат НДФЛ по стоимости жилья в программе Декларация 2020 можно посмотреть здесь.

Как заполнить 3-НДФЛ в программе в 2021 году?

Физическое лицо, оплатившее в 2020 (а также в предшествующие годы) проценты по ипотеке собственными средствами, с которых был удержан НДФЛ, вправе в 2021 году через ФНС вернуть удержанный налог в пределах положенного вычета по ипотеке.

Для возврата налога налогоплательщику в 2021 году нужно выполнить следующие действия:

  • собрать документы, подтверждающие расходы на оплату ипотечных процентов — запросить справку из банка, получить справку о доходах 2-НДФЛ у своего работодателя, подготовить платежные квитанции;
  • скачать программу Декларация 2020 с сайта ФНС;
  • установить программу на свой компьютер;
  • заполнить нужные вкладки для формирования декларации 3-НДФЛ — задание условий, сведения о декларанте, доходы, полученные в РФ, вычеты и возврат налога;
  • сохранить введенные данные, проверить их и сформировать отчет — сохранить его можно в формате xml;
  • готовую декларацию распечатать и подписать;
  • подать 3-НДФЛ с подтверждающими документами в ФНС в любое время в течение 2021 года.

Заполнение вкладки «Задание условий»

Это первая вкладка в программе, не которой нужно указать исходные данные для подготовки декларации.

Следует убедиться, что выбран пункт «3-НДФЛ» в типе декларации.

Указать номер ФНС, ОКТМО и номер корректировки в пункте «общая информация». Номер налоговой и ОКТМО должен соответствовать месту жительства налогоплательщика. Узнать номер ФНС и ОКТМО на сайте ФНС — укажите свой адрес и получите нужные данные.

Далее следует отметить пункт «иное физическое лицо» — в случае подачи декларации для возврата налога.

В следующем поле следует указать, что в отчетном году были получены выплаты, учитываемые справками о доходах, по договорам ГПХ, от продажи имущества и т.д.

Пункт «в иностранной валюте» нужно выделить при наличии таких поступлений.

Обязательно ставится галочка в следующем пункте «сформировать заявление» — с 2021 года заявление на возврат налога включено непосредственно в бланк 3-НДФЛ в качестве приложения к разделу 1.

В последнем поле указать, кто будет подавать декларацию в ФНС — если сам налогоплательщик понесет, то выбирается пункт «лично», если доверенное лицо, то пункт «представителем — фл». Для представителя обязательно указать ФИО и реквизиты доверенности.

В заполненном виде данная вкладка программы выглядит так:

Подготовка 3-НДФЛ в программе Декларация 2020 на вычет по ипотеке в 2021 году

Как заполнить «Сведения о декларанте»?

Следующая вторая вкладка в программе «сведения о декларанте» посвящена основным реквизитам налогоплательщика, которые следует заполнить на основании паспорта.

Ничего сложного в заполнении нет, главное, чтобы внесенные данные четко соответствовали указанным в паспорте.

В заполненном виде данная вкладка выглядит следующим образом:

Подготовка 3-НДФЛ в программе Декларация 2020 на вычет по ипотеке в 2021 году

Как указать доходы и удержанный НДФЛ?

Во вкладке «Доходы, полученные в РФ» указываются все виды выплат физического лица, в отношении которых удерживался НДФЛ. Это, прежде всего, выплаты по трудовым, гражданско-правовым договорам. Кроме того, могут быть авторские вознагражднения, от продажи имущества (квартир, машин).

В поле для добавления источника выплат следует нажать на плюс и внести данные о том лице, от корого получены выплаты. Например, при работе по трудовому договору источником выплат будет являться работодатель, для которого нужно указать наименование, ИНН, КПП, ОКТМО.

Для заполнения указанных реквизитов, а также данных о начислениях и удержаниях за год по месту работы нужно запросить справку по форме 2-НДФЛ, которую работодатель обязан предоставить на основании письменного запроса работника.

В п.1 формы 2-НДФЛ можно найти нужные реквизиты и сведения о налоговом агенте — работодателе.

Галочку в пункте «Расчет стандартных вычетов вести по этому источнику» нужно отмечать только в случае, если работодатель не полностью предоставил данный вид вычетов, и налогоплательщик хочет запросить их через ФНС.

Подготовка 3-НДФЛ в программе Декларация 2020 на вычет по ипотеке в 2021 году

Далее следует привести информацию о тем суммах, которые были получены налогоплательщиком от конкретного источника, например, от работодателя.

Информацию также можно найти в справке 2-НДФЛ в п. 3. Для каждой суммы прописывается код, номер месяца получения дохода. Если для какой-то суммы в п. 3 формы справки указан вычет, то эти данные также нужно перенести в программу Декларация 2020.

После указания размера доходов следует заполнить нижний раздел со стандартными, социальными и имущественными вычетами, предоставленными источником выплат за отчетный год — из п. 4 формы 2-НДФЛ.

Далее следует сопоставить суммарный размер выплат из строки «общая сумма дохода» с указанным в п. 5 формы 2-НДФЛ, и переписать общий размер вычтенного НДФЛ из п. 5 формы 2-НДФЛ в строку «сумма налога удержанная».

Подготовка 3-НДФЛ в программе Декларация 2020 на вычет по ипотеке в 2021 году

Расчет имущественного вычета

Предпоследняя вкладка в программе Декларация 2020 предназначена для отражения сведений о купленной квартире и размере уплаченных ипотечных процентов.

Для заполнения этой вкладки нужен договор купли-продажи квартиры, банковская справка об уплаченных процентах по ипотеке.

Во вкладке «Имущественный» следует нажать на зеленый плюс для добавления сведений о квартире.

В открывшемся окне нужно заполнить:

  • способ приобретения — в случае покупки это договор купли-продажи;
  • признак налогоплательщика — нужно выбрать подходящий вариант из списка в зависимости от того, кто оплачивал проценты по ипотеке;
  • код номера объекта — обычно для квартир известен кадастровый номер, который можно запросить на сайте Росреестра, если он не указан в договоре купли-продажи;
  • номер объекта — вписать номер;
  • место нахождения — адрес квартиры при отсутствии номера;
  • дата документа о регистрации прав на квартиру;
  • стоимость объекта — сумма из договора купли-продажи полностью без ограничений;
  • проценты по ипотеке за все годы

Подготовка 3-НДФЛ в программе Декларация 2020 на вычет по ипотеке в 2021 году

После ввода сведений о квартире можно посмотреть суммы вычетов, которые положены налогоплательщику в связи с расходами на покупку квартиры и оплату процентов по ипотеке — эти показатели указаны в строках «общая стоимость всех объектов» и «проценты по кредитам за все годы».

Если квартира куплена до 2020 года, то становятся активными строки «Вычет за предыдущие годы» для имущественного вычета по расходам на квартиру и ипотеку, куда нужно внести уже использованные суммы вычетов за предыдущие годы.

Возврату подлежат 13 процентов от разности между положенным вычетом и уже использованным в пределах уплаченного за отчетные годы НДФЛ с доходов.

Подготовка 3-НДФЛ в программе Декларация 2020 на вычет по ипотеке в 2021 году

Заявление на возврат налога

Последней заполняется вкладка «зачет/возврат налога».

В поле «возврат удержанного налога» нужно выбрать «Заявление на перевод в банк».

В поле «реквизиты банковского перевода» можно поставить галочку в поле «перечислить всю сумму возврата» или внести эту сумму самостоятельно в пустое поле.

Далее указываются реквизиты для получения денежных средств.

Пример заполнения вкладки в программе Декларация 2020:

Подготовка 3-НДФЛ в программе Декларация 2020 на вычет по ипотеке в 2021 году

Как проверить и сохранить 3-НДФЛ?

После того, как вся информация будет внесена во вкладки программы, следует проверить декларацию, посмотреть бланк 3-НДФЛ в заполненном виде. Если все правильно, то сохранить в формате xml, распечатать, подписать и отнести в ФНС.

Для сохранения данных нужно нажать на кнопку «Сохранить», для просмотра декларации в заполненном виде в любой момент — нажать на кнопку «Просмотр».

Для проверки правильности оформления — нажать на кнопку «Проверить».

Для сохранения с целью дальнейшей распечатки — нажать «Файл xml» и открыть сохраненный документ.

Скачать новый бланк для 2021 года и образец


Скачать новый бланк 3-НДФЛ для 2021 года.

Скачать образец 3-НДФЛ за 2020 год на вычет по ипотеке при покупке квартиры.

Полезное видео

Видео инструкция, которая объясняет пошагово, как заполнить декларацию 3-НДФЛ в программе ФНС:

Добавить комментарий

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте, как обрабатываются ваши данные комментариев.