Подготовка 3-НДФЛ в программе Декларация 2023 при продаже квартиры

При получении дохода от продажи имущества, например, квартиры необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог, если продавец имел в собственности данное жилье менее установленного срока владения (3 или 5 лет в зависимости от условия приобретения данного объекта).

Для уплаты налога с дохода в 2024 году заполнить 3-НДФЛ при продаже квартиры можно в программе Декларация 2023, в статье ниже приведена пошаговая инструкция, которая поможет правильно подготовить отчет для последующей распечатки или отправки через личный кабинет налогоплательщика.

Скачать программу Декларация 2023

Заполнение 3-НДФЛ в программе — это один из самых простых способов оформления декларации для уплаты налога или получения вычета. Необходимо скачать установочный файл с сайта ФНС, поставить его на свой компьютер, после чего зайти в программу и заполнить её вкладки.

Самый верный способ получения программы на свой компьютер — это скачать ее с официального сайта налоговой службы.

Скачать программу Декларация 2023 для заполнения в 2024 году.

После перехода по ссылке нужно нажать на кнопку «загрузить» напротиво Программы установки. Если есть сложности с постановкой загруженного файла на свой компьютер, то скачайте также инструкцию по установке, где наглядно в картинках показывается установочный процесс.

Уплата налога при продаже квартиры за 2023 год

Не все продавцы жилья должны платить налог и заполнять декларацию при получении дохода от продажи.

В 2024 году заполнить 3-НДФЛ и заплатить НДФЛ должны те владельцы недвижимости, которые продали свое жилье при условии владения им:

• менее 3 лет — если у человека больше нет недвижимых объектов в собственности, а также если квартира получена в наследство, в качестве безвозмездного дара, при приватизации или по договору пожизненного содержания;
• менее 5 лет — в остальных случаях (если квартира была куплена или есть другая недвижимость в собственности — например, дом, земля, квартира или комната).

Если квартира принадлежала продавцу более установленных выше сроков, то платить НДФЛ с дохода не нужно. Также не потребуется заполнять декларацию 3-НДФЛ и показывать полученный доход.

Размер налога рассчитывается по формуле:

НДФЛ с продажи квартиры = 13% * (Доход — Имущественный вычет).

Вычет — либо 1 млн. руб., либо расходы на приобретение данного объекта.

Вычет 1 млн руб. обычно выбирают те граждане, которые продают квартиру по стоимости 1 млн. руб. или менее. Кроме того, данный вычет применяется при продаже жилья, полученного по дарению, наследству, когда нет документально подтвержденных расходов по приобретению.

Если квартира была куплена, при этом сохранился договор купли-продажи, то в качестве имущественного вычета можно брать расходы.

Заплатить налог нужно до 15 июля 2024 года за 2023 год. Сдать 3-НДФЛ в ФНС нужно до 30 апреля 2024 года.

Если вам нужна помощь в покупке и продаже квартиры, обратитесь в риэлторское агентство Азбука Жилья

Как заполнить 3-НДФЛ в программе в 2024 году

С помощью программы Декларация 2023 заполнить 3-НДФЛ очень просто. Нужно внести данные в три вкладки программы:

• задание условий;
• сведения о декларанте;
• доходы, полученные в РФ.

Ниже рассмотрим процесс заполнения каждой вкладки. Для подготовки декларации потребуется договор о продажи жилья, договор о покупке данного объекта, если в качестве вычета берутся подтвержденные расходы на приобретение. Кроме того, нужно свидетельство ИНН и паспорт.

При заполнении информации в программе можно в любой момент нажать кнопку «Просмотр», чтобы посмотреть, как выглядит декларация в данный момент.

Можно заполнить 3-НДФЛ без использования программы — самостоятельно скачать актуальный бланк и внести в нее нужные реквзиты. Инструкция по заполнению 3-НДФЛ при продаже квартиры за 2023 год.

По ссылке выше можно скачать актуальный новый бланк декларации на 2024 год и образец его заполнения для уплаты налога с продажи имущества.

Заполнение вкладки Задание условий

В первую вкладку программы последовательно вносим:

• номер инспекции — нажать на многоточие и выбрать свое отделение ФНС по месту жительства — найти № налоговой можно здесь;
• номер корректировки — оставить ноль, если декларация заполняется в первый раз;
• ОКТМО — также можно посмотреть на сайте ФНС;
• признак налогоплательщика — выбрать «Иное физ. лицо»;
• доходы — от продажи имущества (выбран по умолчанию);
• данные заявления — галка не нужна;
• достоверность — «лично», если налогоплательщик будет сам подписывать и подавать 3-НДФЛ; «представителем», если декларацию будет подават доверенный человек по доверенности.

Образец заполнения:

Оформление вкладки «Сведения о декларанте»

Вторая вкладка содержит поля для указания личных данных о налогоплательщике — продавце квартиры. Заполняются поля на основании паспорта.

Образец заполнения:

Как указать имущественный вычет при продаже жилья?

Последняя вкладка, которую нужно заполнить в программе Декларация 2023 — третья «доходы, полученные в РФ». Здесь показывается размер полученного дохода от продажи квартиры, а также выбранный вид вычета.

Заполнить данную вкладку нужно в следующем порядке:

• ставка — 13 процентов (желтая), по этой ставке облагается доход от продажи имущества;
• добавление источника выплат — после нажатия на зеленый плюс в верхнем поле открывается окно, где нужно указать ФИО покупателя, согласно договору купли-продажи;

• добавление дохода — после нажатия на зеленый плюс появляется окно, в котором нужно заполнить данные о доходе;
• код дохода — при продаже квартиры нужно выбрать 1510 (1511 при продаже доли);
• сумма дохода — цена продажи по договору;
• имущество было приобретено до 01.01.2016 — до указанной даты срок владения для всех квартир составлял 3 года, с 01.01.2016 минимальный срок владения стал составлять 3 или 5 лет в зависимости от основания приобретения и наличие иных объектов недвижимости в собственности;
• цена объекта по договору продажи — цена продажи;
• кадастровый номер — обычно данный номер известен и прописывается в договоре купли-продажи, если нет, то можно узнать этот номер на сайте Росреестра;
• кадастровая стоимость — данную стоимость нужно смотреть на сайте ФНС (данная стоимость очень важна, если квартира продана по цене меньше 70% от кадастровой стоимости, то налог придется заплатить с кадастровой стоимости * 0,7);
• код вычета — 901, если выбирается имущественный вычет 1 млн. руб.; 902 — если берутся расходы, размер расходов нужно переписать из договора купли-продажи по приобретению проданной квартиры;
• месяц получения дохода — порядковый номер месяца продажи;
• после внесения всех данных нужно нажать «да».

Как сохранить, распечатать, отправить через личный кабинет?

Программа формируется декларацию 3-НДФЛ автоматически, но для начала нужно проверить, что все данные внесены правильно.

Следует нажать на кнопку «Проверить», программа автоматически сверит данные и при наличии ошибок сообщит об этом.

Если все заполнено правильно, то нужно нажать «Печать» и распечатать открывшийся файл декларации. Важно проверить сумму налога к уплате, отраженную в разделе 1 формы 3-НДФЛ.

Распечатанный документ нужно подписать и принести в ФНС по месту жительства (или подать через МФЦ).

Также можно отправить декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика в электронном виде. Для этого нужно сохранить в формате xml — «Файл xml».

Скачать новый бланк и образец заполнения

Скачать новый бланк 3-НДФЛ для 2024 года.

Скачать образец заполнения 3-НДФЛ при продаже имущества в 2023 года.

Видео инструкция

Предлагаем посмотреть инструкцию по заполнению 3-НДФЛ с использованием программы Декларация 2023 для подачи отчетности в 2024 году: