Необходимость открытия расчетного счета для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей возникает при проведении безналичных платежей.
Законом не требуется обязательное открытие банковского счета для осуществления предпринимательской деятельности. Но 45 статья Налогового кодекса предполагает исключительно безналичное перечисление налоговых обязательств.
Сегодня существует огромный выбор выгодных тарифов на обслуживание хозяйствующих субъектов в различных кредитных учреждениях, для подготовки необходимой документации в банк потребуется некоторое время.
Какие нужны для юридических лиц, чтобы открыть счёт в банке – перечень для ООО
Выбрав банк и наиболее приемлемый тарифный план, юридическому лицу необходимо представить операционисту оригиналы документов, перечень которых утвержден Инструкцией Центробанка РФ №153-И от 30 мая 2014 года.
Список документов для юридических лиц довольно объемный. Для открытия расчетного счета организация (ООО) предъявляет в банк:
- устав;
- свидетельство о регистрации ООО;
- свидетельство о постановке на учет в налоговой инспекции;
- бумага, подтверждающая полномочия руководителя (протокол собрания акционеров, приказ, решение);
- документ, удостоверяющий личность главы компании;
- листок с кодами статистики;
- карточки с образцами подписей доверенных лиц компании и печати (заверяются нотариусом или сотрудником банка);
- лицензия и разрешение, если они являются основанием для ведения деятельности предприятия;
- доверенность (если директор ООО при подаче комплекта документов не может присутствовать лично).
Банковская деятельность контролируется Росфинмониторингом, в чьи обязанности входит отслеживание транзакции, связанных с отмыванием доходов, финансированием террористов, иных противозаконных сделках.
В рамках дополнительного контроля возможного возникновения противоправных транзакций банком от юридического лица может запроситься еще и иная информация:
- подтверждение местонахождения предприятия (свидетельство о собственности, договор аренды);
- отзывы контрагентов, характеризующие деловую репутацию фирмы;
- справка об отсутствии задолженности у юридического лица по обязательным платежам от надзорных органов.
Необходимый список документации для ИП
Индивидуальные предприниматели предоставляют в банк документы:
- паспорт ИП или доверенного лица;
- свидетельство о регистрации ИП;
- идентификационный номер налогоплательщика;
- выписка из Единого реестра индивидуальных предпринимателей;
- справка из Росстата, отображающая вид экономической деятельности.
Последний перечисленный документ не всегда требуется банками, и расчетный счет могут открыть и без него.
Лицензия, патент необходимы, если они имеют прямое отношение к правоспособности ИП открывать расчетный счет.
Если предприниматель является иностранным гражданином, то в банк необходимо также предоставить миграционную карту или документ, который подтверждает его право нахождения в России.
После подготовки пакета документов индивидуальный предприниматель или его представитель (с нотариальной доверенностью) заполняет в банке анкету и карточку с образцами подписей и заявление для открытия расчетного счета.
Карточка не требуется:
- если транзакции будут осуществляться исключительно клиентом;
- в договоре прописано условие распоряжения денежными средствами с применением аналога личной росписи;
- расчетный счет открывается лишь для безналичных операций или депонирования средств.
В завершении всей процедуры оформления подписывается договор на обслуживание счета.
Срок рассмотрения
Среди многообразия предложений и условий жесткой конкуренции банки привлекают клиентов наилучшими условиями (низкие тарифы на обслуживание и быстрые сроки обслуживания).
Но при снижении периода открытия счета могут увеличиться расходы на данную операцию, появится необходимость привлечения добавочных ресурсов.
Из-за гибкости системы кредитных учреждений время для открытия счета может варьироваться от 1 до 10 дней.
Если задержка присутствует, она связана с нехваткой какой-либо документации или ошибками в оформлении.
Практика показывает, что сроки открытия счета не растягиваются более, чем на двое (трое) суток.
Нужно ли уведомлять об открытии счета налоговую?
Выводы
Полный пакет бумаг, необходимый для предоставления при открытии счета, может отличаться в зависимости от требований конкретного банка.
Их состав отличается от разновидности открываемого счета и правового статуса хозяйствующего субъекта.
Также отличаются требования о виде предъявляемых документов: оригиналы бумаг, ксерокопии, заверенные руководителем предприятия или нотариусом.
Если клиентом выбран тариф для осуществления транзакций в режиме «онлайн», то ему в дополнении выдается сертификат ключа проверки электронной подписи и сам USB-ключ.
Иногда финансовые учреждения могут отказать заявителю в открытии расчетного счета. Возникают подобные моменты при предоставлении юридическим или частным лицом недостоверных, поддельных документов или неправильно оформленного комплекта бумаг.
