Доля заемщика в уставном капитале (УК) юрлица нередко используется как залог при оформлении банковской ссуды. Такая практика поддерживается сегодня многими кредиторами.
Считается, что доля конкретного субъекта в УК общества с ограниченной ответственностью (ООО) является ликвидным активом и, соответственно, может успешно применяться для обеспечения кредитов, займов и прочих финансовых обязательств.
Кроме того, законом об ООО четко предусматривается право участника хозяйственного общества закладывать собственную долю в уставном капитале или, как вариант, определенную часть такой доли с целью получения заемных средств.
Соглашение о залоге конкретной доли в обществе часто оформляется при кредитовании как физических, так и юридических лиц.
Когда возможен в качестве обеспечения обязательств?
Доля в уставном капитале юрлица является полноценным предметом залога при выдаче кредита. Однако используется она в этом качестве не так часто, как, например, транспортные средства, объекты недвижимости, технические устройства и иные разновидности ценного имущества.
Банки и другие финансовые учреждения обычно отказываются кредитовать под залог доли в УК ООО, если стоимость такого актива оценивается недостаточно высоко.
Дорогостоящие доли, наоборот, с готовностью воспринимаются кредиторами как обеспечение по выданным займам/ссудам.
Таким образом, доля конкретного субъекта в уставном капитале может использоваться как залог по кредиту, но с учетом определенных обстоятельств.
Залогодержателями в этом случае могут являться следующие кредиторы:
- банковские учреждения;
- небанковские кредитно-финансовые организации;
- сторонние физлица или юрлица, изъявляющие готовность предоставить обладателю доли денежный заем;
- иные субъекты, предоставляющие займы в частном порядке;
- соучредители, то есть остальные участники этой же организации.
Если кредиторами-залогодержателями выступают соучредители этого же юрлица, какие-либо ограничения на применение доли участия в качестве залога не устанавливаются.
Согласовывать данный вопрос в рамках ООО также не потребуется.
Если же кредиторами и, соответственно, держателями залога являются какие-либо третьи лица, использование доли участия в качестве обеспечения по займу/ссуде не считается безусловными правом учредителя.
К примеру, передача доли участия в залог не представляется возможной, если такая практика четко запрещается уставом юрлица.
Даже если такой запрет не устанавливается учредительной документацией общества, для передачи доли конкретного участника в залог потребуется согласие соучредителей, то есть положительный вердикт, одобренный простым большинством голосов.
Читайте также:
Особенности для единственного учредителя
Особого внимания заслуживает ситуация, при которой обеспечением по кредиту становится доля единственного участника хозяйственного общества (ООО).
Получается, что при таких обстоятельствах в залог передается весь бизнес, а это, в свою очередь, может привести к утрате единственным учредителем права собственности на долю в ООО.
Подобные сделки характеризуются повышенным уровнем делового риска. Однако их успешная реализация вполне допускается.
Закладывая долю единственного участника, владелец бизнеса привлекает внешнее финансирование в собственную компанию. В этом случае доля единственного учредителя рассматривается кредитором или инвестором как надежное обеспечение.
Единственный участник самостоятельно принимает решение об использовании собственной доли в качестве залога, поскольку другие участники (соучредители) отсутствуют, а устав ООО всегда можно подкорректировать, если возникает такая необходимость.
Похожая ситуация иногда складывается, если в залог передается определенное количество долей, в совокупности составляющих существенную, преобладающую часть уставного капитала конкретного юрлица.
Так, например, если общая доля, передаваемая в залог, составляет 50%, 51% и более, это позволяет инвестору/кредитору контролировать хозяйственное общество.
Если в залог передается единственная доля или, как вариант, часть (совокупность долей), составляющая 51% и более, то появляется ощутимый риск утраты обладателями заложенных долей своих корпоративных прав, в том числе и контроля над этим бизнесом.
Такой вывод однозначно можно сделать, если изучить соответствующие положения ГК РФ, касающиеся передачи имущественных прав в залог.
Чтобы исключить подобный сценарий, необходимо надлежащим образом прописать условия залогового соглашения, но кредитор может не дать своего согласия на это, поскольку его риски значительно возрастают при таких ограничениях.
Образец договора
Оформление соглашения о залоге доли конкретного участника в уставном капитале хозяйственного общества (ООО) может осуществляться в следующих типичных ситуациях:
- Если сделка о передаче доли конкретного участника в залог оформляется между соучредителями юрлица, процедура ограничивается простым подписанием надлежащего соглашения.
- Если такая сделка заключается с каким-либо сторонним субъектом, необходимо уточнить наличие/отсутствие соответствующего запрета в уставе юрлица, организовать и провести собрание участников (чтобы заручиться их согласием на передачу доли в залог), а затем уже подписать надлежащее соглашение.
- Если данная сделка совершается между единственным учредителем юрлица и каким-либо сторонним субъектом, вердикт о залоге принимается участником самостоятельно, что становится основанием для последующего подписания надлежащего соглашения.
Помимо процедур принятия решения, осуществляемых в зависимости от той или иной ситуации, необходимо будет выполнить следующие действия:
- Оценить актуальную стоимость предмета залога (доли участия).
- Подготовить соглашение о залоге, утвердить его форму/содержание.
- Подписать соответствующее соглашение и удостоверить его нотариально.
- На протяжении двух дней, отсчитываемых от даты подписания/удостоверения соответствующего соглашения, нотариус составляет электронное заявление о внесении надлежащих корректировок в ЕГРЮЛ и направляет его в налоговую службу.
Последствия
Если доля конкретного субъекта в уставном капитале ООО становится залогом по обязательствам финансового характера, речь идет об обеспечении, предоставляемом в виде комбинации имущественных прав.
Залогодержатель в этом случае приобретает корпоративные права участника организации, а также другие полномочия, обусловленные таким предметом залога.
Данный вывод следует из общего правила, обычно применяемого для различных предметов залога.
Соответственно, изменение общепринятой формулы становится возможным лишь в том случае, если при заключении соответствующего соглашения стороны четко разграничивают права, которые остаются у участника общества, и права, которые закономерно передаются залогодержателю.
Любой залог всегда предусматривает как обеспечение, так и обременение.
Кредитор-залогодержатель вправе взыскать предмет залога, если заемщик-залогодатель должным образом не исполняет те обязательства, которые обеспечиваются долей в уставном капитале.
Такое взыскание, конечно, может предусматривать реализацию залога. При этом могут применяться как судебные, так и внесудебные процедуры. Общепринятые правила могут модифицироваться соглашениями сторон.
Выводы
Доля конкретного субъекта в УК организации может являться полноценным предметом залога.
Однако многие юрлица, организованные как ООО, нередко запрещают обеспечивать финансовые обязательства долями своих участников в уставном капитале, если залогодержателем при этом становится сторонний субъект.
Соответствующие запреты часто прописываются в уставах. Так или иначе, залог доли всегда оформляется надлежащим соглашением и удостоверяется нотариусом.
Для ситуаций, при которых доли участников ООО передаются в залог, обычно применяются общепринятые нормы, предусмотренные законодательством, но стороны вправе устанавливать иные правила в своих соглашениях.
