Платежным поручением является документ для безналичных расчетов, оформляя который, вкладчик подтверждает свое согласие на перевод определенной суммы денежных средств на счет контрагента в аналогичном или ином банке.
Кредитное учреждение при совершении подобных операций принимает на себя обязательство перевести деньги в указанной сумме до нужного адресата.
- Для чего нужно?
- Как выглядит бланк?
- Правила и порядок заполнения полей платежки с расшифровкой — инструкция
- Как правильно заполнить?
- Как заверить, кто подписывает?
- Нумерация
- Скачать пустой бланк и образцы оформления формы 0401060 в word и excel
- Сколько действует – период действия
- Срок исполнения банком
- Срок хранения
- Полезное видео
Для чего нужно?
Необходимость оформления документа и его граф заключается в перемещении денежных активов клиента на счет получателя. Как правило, ими оказываются владельцы расчетного счета (юридические лица).
Платежный документ оформляется при необходимости осуществления операций:
- расчеты с поставщиками продукции, услуг, работ в соответствии с подписанными контрактами;
- оплата аванса по заключенным контрактам за продукцию, услуги;
- перечисление налогов, взносов, пеней и штрафов в бюджет государства и внебюджетные фонды;
- оплата процентов по кредиту (займу).
Физические лица также могут оплачивать разные товары, погашать кредит посредством безналичных переводов через кредитное учреждение.
Как выглядит бланк?
Форма документа приводится в Положении ЦБ РФ № 383-П от 19.06.2012 г.
При заполнении поручения на бумаге размер его формата не должен превышать А4.
Количество экземпляров определяется кредитным учреждением, в котором обслуживается владелец счета (расчетного).
В настоящее время обслуживание клиентов полностью автоматизировано.
Для отправки денежных средств документ может быть оформлен в виде бумажного бланка или электронной формы с применением сервиса «Банк-Клиент».
В каждом кредитном учреждении самостоятельно определяется порядок передачи электронной документации, прием и методы защиты.
Если используется электронная платежная система, то бумажные носители платежных поручений для подачи в банк не нужны.
Ниже даны пояснения, как правильно оформит поручение и приведены заполненные образцы документа при совершении различных безналичных платежей.
Правила и порядок заполнения полей платежки с расшифровкой — инструкция
Формированием платежного поручения осуществляется отправителем самостоятельно. Каждая секция бланка содержит условный номер.
Документ является бланком строгой отчетности, в котором неукоснительно прописываются определенные данные.
Ниже дана инструкция по заполнению полей платежного поручения с номерами строк, их расшифровкой и пояснениями по оформлению.
Как правильно заполнить?
Номер поля | Расшифровка поля | Значение атрибута |
1 | Платежное поручение | Название бланка |
2 | 0401060
| Кодовое обозначение формы в соответствии с Общероссийским классификатором управленческой документации. |
3 | Нумерация | Порядковый номер документа проставляется на основании внутреннего учета подобных бланков, для физических лиц номер может поставить кредитное учреждение, для данного поля предусмотрено не более 6 символов. |
4 | Дата | Дата заполняется в утвержденном формате: 2 цифры для числа и месяца, 4 — для года, в электронном бланке дата формируется автоматом. |
5 | Вид платежа | Выбирается способ проведения платежа: «срочно», «электронно», иное значение, принятое финансовым учреждением, где открыт счет, данное поле также может оставаться незаполненным. |
6 | Сумма прописью | Сокращения не допускаются, фраза начинается с большой буквы, рубли прописываются текстом, копейки — цифрами (при их наличии), если сумма целая, 00 копеек не фиксируется. |
7 | Сумма | Рубли разделяются от копеек знаком «–», если копеек нет — прописывается знак «=». Другие обозначения в этом поле не предусмотрены. Поле 7 и 6 должны быть абсолютно идентичными, иначе операция не осуществится. |
8 | Плательщик | Юридические лица фиксируют свое наименование, частные предприниматели — ФИО рядом в скобках ставится «ИП» и адрес регистрации, адвокаты и нотариусы — ФИО, в скобках нотариус или адвокат, адрес прописки, главы крестьянских (фермерских) хозяйств — ФИО, в скобках прописывается КФХ, адрес местоположения, в каждом варианте имя и адрес регистрации разделен символом «//». |
9 | Сч.№ | № расчетного счета владельца, состоит из 20-ти цифр. |
10 | Банк плательщика | Полное (сокращенное) название финансового учреждения, город его местоположения. |
11 | БИК | Идентификационный код банка плательщика. |
12 | Сч.№ | Номер корреспондентского счета, при обслуживании плательщика Банком России данное поле остается незаполненным, в других случаях указывается субсчет. |
13 | Банк получателя | Наименование и населенный пункт финансовой организации, куда отправляются денежные активы. |
14
| БИК | Указывается идентификационный код банка получателя. |
15 | Сч.№ | Субсчет получателя, при отправлении средств клиенту Банка России, ячейку не заполняется. |
16 | Получатель | Хозяйствующий субъект прописывается полным или сокращенным наименованием, частный предприниматель — статусом (ИП) и полностью ФИО, физическое лицо прописывает свое полное ФИО, не склоняя. Если валюта перечисляется в аналогичный банк, то дублируется информация из 13 поля. |
17 | Сч.№ | Номер расчетного счета, открытого получателем средств в кредитном учреждении. |
18 | Вид оп. | Кодовое обозначение, установленное ЦБ РФ, в платежном поручении всегда прописывается 01, 06 — инкассовое поручение, 02 — платежное требование. |
19 | Срок плат. | Срок не фиксируется, если иное не предусмотрено Банком России. |
20 | Назначение платежа | Остается поле незаполненным. |
21 | Очередность платежа | Обозначается цифрой в соответствии с нормами федерального закона или поле остается пустым (в случаях, обозначенных Банком России), фиксируется цифра от 1 до 6. Как правило, используется цифра 3 (заработная плата, налоги) или 6 — поставки, закупки. |
22 | Код УИН | Уникальный идентификатор начисления, предусмотренный договором: 20 цифр для юридического лица и 25 – для физического лица. Если УИН нет, ставится 0. |
23 | Рез. поле. | Поле не заполняется. |
24 | Назначение платежа | Обозначается причина перечисления средств: название продукта, разновидность услуги, реквизиты договора. Если данное поле заполнено не правильно, то можно составить письмо об уточнении платежа. |
43 | Печать плательщика | Предусмотрена только для бумажных экземпляров. |
44 | Подписи | Проставляется подпись, совпадающая с образом автографа в карточке кредитного учреждения, которая оформляется при открытии счета. |
45 | Отметка банка об исполнении | На бумажном варианте бланка специалисты кредитного учреждения проставляют штампы и подписи уполномоченных работников, доказывающих принятие документа, в электронном варианте бланка проставляется дата его исполнения. |
60 | ИНН | Фиксируется 12 знаков ИНН отправителя для физического лица, 10 – для организаций, при его отсутствии ставится 0. |
61 | ИНН | Данные получателя денежных средств. |
62 | Дата поступления в банк | Заполняется банковскими работниками. |
71 | Дата списания | Проставляется кредитным учреждением. |
101 | Статус налогоплательщика | Цифровое значение кода от 01 до 20, который уточняет физическое лицо или организацию, если значение кода находится в интервале от 9 до14, поле 22 или 60 заполняется обязательно. |
102 | КПП | КПП налогоплательщика бюджетной системы РФ, физические лица в данном поле указывают «0». |
103 | КПП | Информация о получателе денежных средств. |
104 | КБК | Код бюджетной классификации, отражающий разновидность дохода бюджета РФ: взнос, налог, госпошлина, код состоит из 20 или 25 знаков, нулевое значение КБК недопустимо. |
105 | ОКТМО | Кодовое значение прописывается вместо ранее действующего ОКАТО в зависимости от территории муниципального образования, в данном поле прописывается 8 или 11 цифр, присвоенных конкретному населенному пункту. |
106 | Основание платежа | Кодовое значение состоит из 2-х символов и обозначает разные причины уплаты: ТР — требование надзорного органа, АР — погашение по исполнительному документу судебными приставами-исполнителями, если в перечне кодов не находится необходимое значение, то проставляется 0. |
107 | Показатель налогового периода | Отмечается периодичность уплаты налога: месяц (МС), квартал (КВ), полугодие (ПЛ), год (ГД), при осуществлении таможенного платежа проставляется код соответствующего органа. |
108 | № основания платежа | Номер документа, на основании которого производится платеж в зависимости от кода, зафиксированого в поле 107. Если в ячейке 107 стоит ТП или ЗД, то в поле 108 надо проставить 0. |
109 | Дата документа основания платежа | Значение напрямую зависит от 108 ячейки, если в ней стоит «0», то в данном поле также дублируется «0». |
110 | Тип платежа | Коммерческие организации и частные предприниматели при уплате налогов, страховых взносов не заполняют данное поле. Налоговые органы и внебюджетные фонды устанавливают тип платежа по коду бюджетной классификации. |
Ячейки в диапазоне 101-110 заполняются, если платеж направлен для оплаты обязательств налоговой службы или таможни.
При заполнении бланка необходимо сверить его номер, унифицированный документ (0401060) действует в настоящее время.
Как заверить, кто подписывает?
Проставлять подписи на платежном поручении может лицо, чье право закреплено в банковской карточке с образцами автографов.
Этим правом обычно наделяется руководитель предприятия, а также его заместитель, главный бухгалтер.
По умолчанию в карточке содержится 2 образца подписи, если иное требование не предусматривается соглашением между клиентом и банком.
Нумерация
Сотрудникам банка, налоговым инспекторам не важно как нумеруется платежное поручение. Даже при открытии нескольких счетов не существует жестких требований к нумерации.
Главным условием остается соблюдение правила: номер может содержать только цифры, три последние из них не должны быть нулями, в противном случае платежное поручение останется без исполнения.
Скачать пустой бланк и образцы оформления формы 0401060 в word и excel
Бланк с номерами полей – образец.
Бланк пустого платежного поручения для заполнения – скачать бесплатно в word, excel.
Образец заполнения банковской платежки на выплату командировочных расходов – скачать.
Пример заполнения на расчет при увольнении сотрудника – скачать в ворде.
Еще образцы можно найти по ссылкам:
Сколько действует – период действия
Платежное поручение действительно для представления в банк в течение 10 дней без учета даты составления. Данный срок не является сроком исполнения, а периодом предъявления документа в банк.
Срок исполнения банком
Платежное поручение исполняется в сроки в соответствии с нормами законодательства (Гражданским кодексом).
Их продолжительность составляет 3 банковских дня при осуществлении расчетов в пределах одного субъекта России, 5 дней — в пределах РФ.
На практике время перевода в большинстве случаев составляют один день.
Срок хранения
Платежные поручения хранятся 5 лет, начиная с первого дня года, следующего за датой составления бланка (ч. 1 ст.29 № 402-ФЗ от 6.12.2011 г.).
Оформляя платежное поручение, ответственные лица не должны ошибаться при заполнении реквизитов, вносить исправления. Что делать, если в платежке ошибка — отзыв поручения.
Подобные бланки не будут приниматься банками. Также платежные поручения исполняются лишь при наличии остатка денежных средств на расчетном счете.
Полезное видео
О правилах заполнения платежного поручения для оплаты счетов для ООО и ИП, можно узнать из данного видео: