Платежное требование формируется при наличии финансовых обязательств у одной компании перед другой.
Данный документ оформляется для возмещения долгов через банк и является ультимативным заявлением кредитора должнику об уплате денежных средств.
Что это такое простыми словами?
Бланк платежного требования имеет форму 0401061 бумажного или электронного документа, который предназначается для оформления расчетов с иными субъектами.
Форма документа строго унифицированная, обязательна к применению. Составляется обычно 2 экземпляра: один передается в банк, другой — владельцу счета.
Сутью формы является предложение о переводе средств в счет погашения обязательств. Это одна из функций банковского расчетно-кассового обслуживания.
Платежное требование различаются в зависимости от характеристик и особенностей:
- с акцептом, в случае ожидания согласия от должника на проведение оплаты задолженности, в документе ставится пометка «с акцептом»;
- без акцепта, операция проводится в автоматическом режиме без информирования владельца счета.
Для безакцептного осуществления требования необходимо наличие соответствующих условий в подписанном соглашении между кредитным учреждением и клиентом.
После соблюдения всех формальностей поставщики товара вправе поставить надпись без акцепта, денежные средства будут автоматически списываться.
Оформление платежного требования без акцепта на практике требует больших временных затрат и встречается крайне редко.
Автоматический перевод средств возможен в следующих случаях:
- соблюдение норм специального законодательного акта (для реквизитов есть специальное поле);
- проведение коммунальных платежей (электроэнергия, газ, водоснабжение), прописывается показания счетчиков и действующие тарифы;
претензии, выставленные владельцу счета;- штрафные санкции по подписанным контрактам (договор поставки).
Часто требование применяется в качестве исполнительного механизма судебной инстанции.
Подобный тип документа применяют судебные приставы, выигравшая судебное дело сторона.
Получив решение суда, заполнить платежное требование можно сразу в банке.
Чем отличается от поручения – сходства и отличия
Работники бухгалтерии иногда путают эти два понятия, но они различаются и по форме, и по своим функциям.
В отличие от поручения, средства по платежному требованию (безакцептному) со счета должника списываются без его согласия, владелец лишь уведомляется о совершенной операции.
На основании платежного поручения хозяйствующий субъект самостоятельно распоряжается денежными потоками, направив соответствующее указание кредитному учреждению.
В случае указания необходимости согласия с должника в требовании обозначается срок исполнения его получения. Не получив согласие в срок, документ возвращается без исполнения.
Как заполняется?
В начале заполнения в верхнем левом углу бланка прописывается название документа, далее фиксируется его номер и дата составления.
Затем фиксируются условия совершаемой операции: с согласием должника или без него. Если в графе «условие оплаты» прописывается с акцептом, то рядом обозначается срок для акцепта.
После первой строки требования заполняются следующие:
- вторая — сумма выплаты;
- третья — ИНН, название, организационно-правовая форма предприятия, второй столбец содержит информацию о сумме списания (в цифровом значении) и о расчетном счете плательщика;
Затем обозначаются сведения о кредитном учреждении плательщика, а также получателя: наименование, БИК, номер кор.счета.
Ниже прописывается ИНН, название и расчетный счет получателя, вид операции и очередность платежа.
В графе назначение платежа подробно описывается причина расчетов при помощи платежного требования.
Затем фиксируются дата отправления и получения документа, при необходимости еще и замечания, отметки.
В бумажном варианте проставляются подписи в соответствии с банковской карточкой и печать.
Электронный документ подписывается электронно-цифровой подписью.
Скачать бланк и образец заполнения в word
Скачать пустой бланк платежного требования для заполнения — word.
Скачать заполненный образец требования – word.
Так выглядит образец:
В какой срок обязан оплатить?
В требованиях срок для акцепта обозначается обеими сторонами при заключении взаимного соглашения, но этот срок не может быть меньше 5 рабочих дней. Дата поступления бланка в кредитное учреждение в расчет не берется. На всех экземплярах бланка фиксируется дата.
Если в платежном требовании «с акцептом» срок не зафиксирован, автоматически этот срок приравнивается к 5 дням.
Важные моменты
В обязанности банка входит принятие платежных требований вне зависимости от наличия финансовых активов на счете должника.
Если для исполнения обязательств денег достаточно, они списываются в полном объеме, указанном в требовании.
При отсутствии средств требование (инкассовое поручение) остается в картотеке банка и по мере поступления средств осуществляется погашение задолженности.
Плательщик до истечения периода времени, обозначенного для акцепта, представляет в финансовое учреждение соответствующую бумагу о своем согласии или о полном (частичном) отказе, в том числе в случае возникновения несоответствий используемого бланка расчетов по заключенному контракту, с обязательной сноской на пункт и реквизиты договора, указания мотивов отказа.
Когда присутствует частичный отказ от акцепта не позднее рабочего дня, следующего за днем приема заявления, оплачивается сумма, согласие на которую дал плательщиком.
В этой ситуации сумма платежного требования в цифровом эквиваленте выделяется, а рядом с ней прописывается иная сумма, подлежащая оплате. Достоверность надписи подтверждается росписью ответственного работника кредитного учреждения.
При неполучении в обозначенный срок заявления о согласии, отказе от акцепта, платежное требование на следующий рабочий день после истечения установленного срока акцепта возвращается в банк-эмитент.
На оборотной стороне 1-го экземпляра платежного документа обозначается причина возврата: «нет согласия на акцепт».
Все конфликтные ситуации, возникающие между плательщиком и получателем средств, разрешаются в соответствии с нормами законодательства.
